Криптоналог Россия – НДФЛ 13–15%
Россия облагает доходы от крипты как личные доходы: 13% (до 5 млн руб.) и 15% сверх этой суммы. Применяется отчётность ФНС по форме 3-НДФЛ.
Федеральная налоговая служба России (ФНС) требует декларирования доходов от крипты в соответствии с законом о цифровых финансовых активах (ЦФА). Доходы от реализации криптовалюты облагаются как личные доходы: 13% — до 5 000 000 руб. и 15% — с суммы превышения.
CoinTaxReporting конвертирует все транзакции в рубли по курсу Центрального банка России (ЦБ РФ), рассчитывает доход в соответствии с требованиями ФНС и формирует расписание криптодоходов для заполнения 3-НДФЛ.
Häufig gestellte Fragen
Как облагается криптовалюта в России?
Доходы от крипты облагаются НДФЛ: 13% до 5 000 000 руб. и 15% сверх этого. Доходы необходимо задекларировать в форме 3-НДФЛ.
Какой курс принимает ФНС?
Для конвертации в рубли используется официальный курс Центрального банка России (ЦБ РФ) на дату транзакции.
Можно ли зачесть убытки от крипты с другими доходами в России?
Убытки от крипты можно зачесть только с доходами от крипты — они не уменьшают зарплату или доходы других категорий.
Криптоналог Россия: ФНС 13–15% и 3-НДФЛ
Федеральная налоговая служба России (ФНС) относит крипту к «прочим активам», облагаемым НДФЛ. Федеральный закон о цифровых финансовых активах (Закон о ЦФА, № 259-ФЗ) установил рамки для отчётности. Доходы облагаются по ставке 13% при годовом доходе до 5 000 000 руб. и 15% с суммы, превышающей этот порог.
Все суммы необходимо конвертировать в российские рубли (RUB) по официальному курсу Центрального банка России (ЦБ РФ) на дату каждой транзакции. Убытки от крипты можно зачесть только с доходами от крипты за тот же год; они не применяются к зарплате, доходам от аренды или другим категориям.
Ключевые факты о криптоналоге в России
- Налоговый орган: Федеральная налоговая служба (ФНС), nalog.ru
- Налоговая ставка: 13% (≤ 5 млн руб.) / 15% (свыше 5 млн руб.)
- Метод базовой стоимости: FIFO в рублях (курс ЦБ РФ)
- Зачёт убытков: Только доходы от крипты — обособленная категория
- Staking/майнинг: Обычный доход по ставке НДФЛ
- Форма отчётности: 3-НДФЛ, срок — 30 апреля; уплата — до 15 июля
CoinTaxReporting применяет курсы ЦБ РФ для каждой транзакции, рассчитывает двухуровневый НДФЛ 13/15% и формирует расписание криптодоходов, совместимое с 3-НДФЛ.